會(huì)計(jì)--相關(guān)問答

• 問23年未分配利潤(rùn)是-1251748.58元，24年審計(jì)發(fā)現(xiàn)23年費(fèi)用多做了2910元，24年賬面做了“以前年度損益調(diào)整”沖回2910元，24年底結(jié)賬沒有將“以前年度損益調(diào)整”結(jié)轉(zhuǎn)到“未分配利潤(rùn)”?，F(xiàn)在2024年審計(jì)調(diào)整所有者權(quán)益變動(dòng)表的“未分配利潤(rùn)”本年年初余額加上了2910，為-1248835.58元，但是資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)沒有變，問：以上情況下，審計(jì)是否應(yīng)將資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤(rùn)”上年末余額也進(jìn)行調(diào)整，與所有者權(quán)益變動(dòng)表的“未分配利潤(rùn)”本年年初數(shù)一致改為調(diào)整后的數(shù)?還是應(yīng)該怎么處理

• 問公司購(gòu)買知識(shí)產(chǎn)權(quán)費(fèi)，實(shí)際由老板個(gè)人付了一部分，公戶付了一部分，該怎么做賬處理？老板那部分上個(gè)月付了，這個(gè)月報(bào)銷可以嗎？整體該怎么處理呢

• 問老師我想問一下現(xiàn)在工資表算個(gè)稅用的月度稅率表還是年度稅率表

• 問老師我想問一下，現(xiàn)在工資表用的個(gè)稅稅率表是月度稅率表還是年度稅率表

• 問會(huì)計(jì)分錄聽不懂，怎么樣才能聽懂

• 問老師，去年12月份的服務(wù)費(fèi)10萬(wàn)元，確定5月31日之前來(lái)不了發(fā)票，賬務(wù)如何處理

• 問老師，請(qǐng)問下社保組織沖減多計(jì)提的工資費(fèi)用3萬(wàn)多，要怎么做賬，沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目？報(bào)表只有活動(dòng)業(yè)務(wù)活動(dòng)表，沒利潤(rùn)表，如果之前年度凈資產(chǎn)是負(fù)數(shù)，今年是正數(shù)，也可以5年內(nèi)彌補(bǔ)虧損嗎？

• 問費(fèi)用報(bào)銷單，什么情況下要寫費(fèi)用報(bào)銷單，