我愛巧克力
于2025-05-20 11:48發(fā)布
220人瀏覽
溫馨提示：如果以上問題和您遇到的情況不相符，可在線咨詢老師！累計解決166841個問題
楊楠| 官方答疑老師
已解答：166841個問題
學員你好，我是來自會計教練的答疑老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？
老師解答消息提醒
金牌答疑老師解答
回答
1. 23年虧損400萬可結轉彌補24年盈利88萬，彌補后應納稅所得額為0
2. 利潤調增3萬后，應納稅所得額為3萬，按25%稅率應補稅7500元
3. 24年第一季度預繳的12000元可抵扣應補稅額，剩余4500元可申請退稅
4. 匯算清繳填報要點：
- A106000表填寫虧損彌補情況
- A100000表主表第19行填寫調增后的3萬應納稅所得額
- 預繳稅款在A100000表第34行填寫
在線客服
意見反饋
