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課程簡介:
授課老師:
從事會計一線工作多年,條理清晰、思路開闊,講課思路清晰,擅長把生活中的案例融入到教學中,深受學員喜歡,以學員為本,了解學員的需求,傾聽學員的心聲,滿足學員的合理要求,最擅長把實際的經(jīng)驗通過課堂傳播出去,全身心的投入,實踐出真知,實戰(zhàn)讓理論開出智慧的花朵,讓會計人得心應手!
目錄
納稅人身份如何選擇
注冊資本是認繳還是實繳及涉稅問題
企業(yè)開辦費的財稅處理
籌建期增值稅發(fā)票問題
籌建期取得政府補助涉稅處理
建筑企業(yè)各類合同必須關(guān)注的十個涉稅要點
對涉稅事項及結(jié)算條款的審核
對特殊事項的審核
建筑施工企業(yè)合同的特點
建筑企業(yè)投標階段涉稅處理
建筑企業(yè)增值稅處理
建筑企業(yè)施工過程中混合銷售與兼營行為事項的處理
1、國家稅務局發(fā)布的2025年2號公告對建筑業(yè)增值稅納稅申報調(diào)整了哪些內(nèi)容?
2、建筑企業(yè)計稅方式及不同計稅方式下如何計算增值稅
3、一般納稅人申報前的準備工作及每月報稅流程
4、一般納稅人一般計稅應納稅額計算及申報
5、一般納稅人簡易計稅應納稅額的計算及申報
6、一般納稅人既有一般計稅又有簡易計稅項目應納稅額的計算及申報
7、小規(guī)模納稅人每月報稅流程
8.1、小規(guī)模納稅人簡易計稅應納稅額的計算及申報(不享受優(yōu)惠政策)
8.2、小規(guī)模納稅人簡易計稅應納稅額的計算及申報(享受優(yōu)惠政策)
9、申報易錯風險點及常見問題梳理
1、建筑業(yè)可以企業(yè)所得稅稅前扣除的憑證有哪些
2、建筑業(yè)匯繳前未取得發(fā)票如何解決
3、建筑業(yè)沒有發(fā)票也可以入賬并稅前扣除的支出有哪些
4、企業(yè)所得稅計算公式
5、現(xiàn)階段小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策及運用
6、了解企業(yè)所得稅預繳申報表A類
7、非小型微利企業(yè)計算及申報表填寫
8、小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策、計算及申報表填寫
9、總分支機構(gòu)企業(yè)申報表填寫
10、建筑企業(yè)取得財政獎勵和手續(xù)費返還申報填寫
11、建筑企業(yè)異常憑證納稅調(diào)整如何填寫申報表
12、建筑企業(yè)研發(fā)費用加計扣除申報表如何填寫
13.1、建筑企業(yè)集團公司如何完成企業(yè)所得稅匯算--集團公司及總分公司之間關(guān)系
13.2、建筑企業(yè)集團公司如何完成企業(yè)所得稅匯算--總分公司企業(yè)所得稅預繳及匯算清繳案例
13.3、建筑企業(yè)集團公司如何完成企業(yè)所得稅匯算--實操常見匯算問題匯總
1、印花稅稅目稅率及應納稅額計算 播放中
2、印花稅納稅期限及應稅合同納稅地點
3、印花稅如何申報
1、個稅的征繳范圍
2.1、班組長代開建筑服務發(fā)票相關(guān)問題--是否有額度限制,如何征收個人所得稅?
2.2、班組長代開建筑服務發(fā)票相關(guān)問題--稅負是多少?注意事項
2.3、班組長代開建筑服務發(fā)票相關(guān)問題--在什么地方辦理匯算清繳?申報表中的成本如何填寫?
3、農(nóng)民工工資繳納個人所得稅操作要點
4、工資薪金預扣預繳個稅的計算
5、其他綜合所得預扣預繳個稅計算
6、個稅綜合所得年終匯算清繳
7、異地預交個人所得稅
8、建筑公司個稅常見風險
建筑業(yè)增值稅計稅方式實操問題
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