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課程簡介:
授課老師:
從事會計(jì)一線工作多年,條理清晰、思路開闊,講課思路清晰,擅長把生活中的案例融入到教學(xué)中,深受學(xué)員喜歡,以學(xué)員為本,了解學(xué)員的需求,傾聽學(xué)員的心聲,滿足學(xué)員的合理要求,最擅長把實(shí)際的經(jīng)驗(yàn)通過課堂傳播出去,全身心的投入,實(shí)踐出真知,實(shí)戰(zhàn)讓理論開出智慧的花朵,讓會計(jì)人得心應(yīng)手!
目錄
納稅人身份如何選擇
注冊資本是認(rèn)繳還是實(shí)繳及涉稅問題
企業(yè)開辦費(fèi)的財(cái)稅處理
籌建期增值稅發(fā)票問題
籌建期取得政府補(bǔ)助涉稅處理
建筑企業(yè)各類合同必須關(guān)注的十個(gè)涉稅要點(diǎn)
對涉稅事項(xiàng)及結(jié)算條款的審核
對特殊事項(xiàng)的審核
建筑施工企業(yè)合同的特點(diǎn)
建筑企業(yè)投標(biāo)階段涉稅處理
建筑企業(yè)增值稅處理
建筑企業(yè)施工過程中混合銷售與兼營行為事項(xiàng)的處理
1、國家稅務(wù)局發(fā)布的2025年2號公告對建筑業(yè)增值稅納稅申報(bào)調(diào)整了哪些內(nèi)容?
2、建筑企業(yè)計(jì)稅方式及不同計(jì)稅方式下如何計(jì)算增值稅
3、一般納稅人申報(bào)前的準(zhǔn)備工作及每月報(bào)稅流程
4、一般納稅人一般計(jì)稅應(yīng)納稅額計(jì)算及申報(bào)
5、一般納稅人簡易計(jì)稅應(yīng)納稅額的計(jì)算及申報(bào)
6、一般納稅人既有一般計(jì)稅又有簡易計(jì)稅項(xiàng)目應(yīng)納稅額的計(jì)算及申報(bào)
7、小規(guī)模納稅人每月報(bào)稅流程
8.1、小規(guī)模納稅人簡易計(jì)稅應(yīng)納稅額的計(jì)算及申報(bào)(不享受優(yōu)惠政策)
8.2、小規(guī)模納稅人簡易計(jì)稅應(yīng)納稅額的計(jì)算及申報(bào)(享受優(yōu)惠政策) 播放中
9、申報(bào)易錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及常見問題梳理
1、建筑業(yè)可以企業(yè)所得稅稅前扣除的憑證有哪些
2、建筑業(yè)匯繳前未取得發(fā)票如何解決
3、建筑業(yè)沒有發(fā)票也可以入賬并稅前扣除的支出有哪些
4、企業(yè)所得稅計(jì)算公式
5、現(xiàn)階段小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策及運(yùn)用
6、了解企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表A類
7、非小型微利企業(yè)計(jì)算及申報(bào)表填寫
8、小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策、計(jì)算及申報(bào)表填寫
9、總分支機(jī)構(gòu)企業(yè)申報(bào)表填寫
10、建筑企業(yè)取得財(cái)政獎勵(lì)和手續(xù)費(fèi)返還申報(bào)填寫
11、建筑企業(yè)異常憑證納稅調(diào)整如何填寫申報(bào)表
12、建筑企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除申報(bào)表如何填寫
13.1、建筑企業(yè)集團(tuán)公司如何完成企業(yè)所得稅匯算--集團(tuán)公司及總分公司之間關(guān)系
13.2、建筑企業(yè)集團(tuán)公司如何完成企業(yè)所得稅匯算--總分公司企業(yè)所得稅預(yù)繳及匯算清繳案例
13.3、建筑企業(yè)集團(tuán)公司如何完成企業(yè)所得稅匯算--實(shí)操常見匯算問題匯總
1、印花稅稅目稅率及應(yīng)納稅額計(jì)算
2、印花稅納稅期限及應(yīng)稅合同納稅地點(diǎn)
3、印花稅如何申報(bào)
1、個(gè)稅的征繳范圍
2.1、班組長代開建筑服務(wù)發(fā)票相關(guān)問題--是否有額度限制,如何征收個(gè)人所得稅?
2.2、班組長代開建筑服務(wù)發(fā)票相關(guān)問題--稅負(fù)是多少?注意事項(xiàng)
2.3、班組長代開建筑服務(wù)發(fā)票相關(guān)問題--在什么地方辦理匯算清繳?申報(bào)表中的成本如何填寫?
3、農(nóng)民工工資繳納個(gè)人所得稅操作要點(diǎn)
4、工資薪金預(yù)扣預(yù)繳個(gè)稅的計(jì)算
5、其他綜合所得預(yù)扣預(yù)繳個(gè)稅計(jì)算
6、個(gè)稅綜合所得年終匯算清繳
7、異地預(yù)交個(gè)人所得稅
8、建筑公司個(gè)稅常見風(fēng)險(xiǎn)
建筑業(yè)增值稅計(jì)稅方式實(shí)操問題
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