用戶注冊(cè)

計(jì)提所得稅的時(shí)候一般是在季末，我們?cè)诿看渭{稅申報(bào)的時(shí)候都需要整理相關(guān)的資料，在核對(duì)各項(xiàng)憑證，流水賬等等，計(jì)算相關(guān)所得稅稅額的時(shí)候，我們首先就是了解企業(yè)的納稅稅率是多少，計(jì)算出準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，現(xiàn)在小編教大家怎么用軟件計(jì)提所得稅，想知道的同學(xué)們趕緊來(lái)看看內(nèi)容吧。

計(jì)提所得稅的時(shí)候一般是在季末，我們?cè)诿看渭{稅申報(bào)的時(shí)候都需要整理相關(guān)的資料，在核對(duì)各項(xiàng)憑證，流水賬等等，計(jì)算相關(guān)所得稅稅額的時(shí)候，我們首先就是了解企業(yè)的納稅稅率是多少，計(jì)算出準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，現(xiàn)在小編教大家怎么用軟件計(jì)提所得稅，想知道的同學(xué)們趕緊來(lái)看看內(nèi)容吧。

用友好會(huì)計(jì)軟件計(jì)提所得稅

一般計(jì)提所得稅是在每個(gè)季度末，那么在好會(huì)計(jì)【結(jié)賬】—【期末結(jié)轉(zhuǎn)】出現(xiàn)計(jì)提所得稅模板會(huì)在3、6、9、12月份。

舉例以三月份來(lái)看，我們可以進(jìn)入好會(huì)計(jì)或者易代賬的【結(jié)賬】—【期末結(jié)轉(zhuǎn)】點(diǎn)擊上面的測(cè)算金額即可看到計(jì)提所得稅模板上面的金額，那么現(xiàn)在會(huì)出現(xiàn)一個(gè)疑問(wèn)，這個(gè)計(jì)提所得稅模板上面的金額是怎么得來(lái)的，根據(jù)什么取數(shù)呢，下面分兩種情況：

1、計(jì)提所得稅模板上面測(cè)算有金額的情況，如圖：

從上圖我們可以看到計(jì)提所得稅模板上面有金額，1.本年累計(jì)利潤(rùn)總額8369.95，取的是本季度利潤(rùn)表上面的利潤(rùn)總額本年累計(jì)一欄的金額，3.應(yīng)交所得稅貸方累計(jì)金額0，取的應(yīng)交所得稅明細(xì)賬上貸方累計(jì)余額。取數(shù)公式為：利潤(rùn)表本季度利潤(rùn)總額*所得稅稅率-應(yīng)交所得稅貸方累計(jì)金額即上圖（8369.95*25%=2092.49），這個(gè)公式計(jì)算出來(lái)的最終金額為正數(shù)2092.49，所以計(jì)提的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅科目金額為2092.49，計(jì)提憑證如下：

注意：計(jì)提所得稅模板上面的稅率可以根據(jù)自身企業(yè)實(shí)際情況修改，點(diǎn)擊筆狀修改即可。

2、計(jì)提所得稅模板上面測(cè)算有金額的情況，如圖：

如上圖，計(jì)提所得稅模板上面的1.本年累計(jì)利潤(rùn)總額85375.41取的是本季度利潤(rùn)表上面的利潤(rùn)總額本年累計(jì)一欄的金額，3.應(yīng)交所得稅貸方累計(jì)金額48533.91，取的應(yīng)交所得稅明細(xì)賬上貸方累計(jì)余額。所以取數(shù)規(guī)則依然是根據(jù)利潤(rùn)表本季度利潤(rùn)總額*所得稅稅率-應(yīng)交所得稅貸方累計(jì)金額，即（85375.41*5%-48533.91=-44265.14），可以看出計(jì)算出來(lái)的結(jié)果是跟上面種情況不同，為負(fù)數(shù)，所以此處不需要計(jì)提所得稅，自然金額就會(huì)是零。

所以從上面兩種情況分析來(lái)看，計(jì)提所得稅金額=利潤(rùn)表本季度利潤(rùn)總額*所得稅稅率-應(yīng)交所得稅貸方累計(jì)金額,如若金額為正數(shù)，則需要計(jì)提所得稅，所得稅模板上面就會(huì)有金額，如若金額為負(fù)數(shù)，則是不需要計(jì)提所得稅，所得稅模板上面的金額就會(huì)為零。

看完上文的內(nèi)容后，大家應(yīng)該對(duì)這個(gè)計(jì)提所得稅的內(nèi)容有了更清晰的了解，在用軟件操作前一定要好好看怎么用軟件計(jì)提所得稅文章中的文字解析，有什么不清楚的地方可以來(lái)咨詢會(huì)計(jì)教練的老師，現(xiàn)在聯(lián)系老師可以領(lǐng)取用友好會(huì)計(jì)軟件一個(gè)月的免費(fèi)試用權(quán)限哦!機(jī)會(huì)難得哦!

滴!找老師!免費(fèi)領(lǐng)用友好會(huì)計(jì)軟件一個(gè)月的使用期限!