增值稅的申報表可以通過軟件自動生成，有的發(fā)票也可以自動導(dǎo)入，那么哪個軟件可以自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表呢，順帶還可以計算預(yù)交額是多少，小編今天就來給大家介紹這款軟件是什么，有詳細的操作方法，感興趣的同學(xué)們跟著會計教練的小編一起來看看文章的內(nèi)容吧。
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本期記賬憑證生成利潤表并自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表，因企業(yè)所得稅為季度預(yù)繳、年度匯算清繳，所以申報表取數(shù)可參照本季利潤表季報。
①企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)收入”=利潤表季報中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù)；
②企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)成本”=利潤表季報中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù)；
③企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“利潤總額”=利潤表季報中“利潤總額”的本年累計數(shù)；
④企業(yè)所得稅稅率一般為25%，如遇優(yōu)惠調(diào)整，可在系統(tǒng)中可手工修改稅率；
⑤企業(yè)所得稅預(yù)繳應(yīng)納所得額=利潤總額*企業(yè)所得稅稅率。
1、 某企業(yè)2019年9月已做完憑證并結(jié)賬、由記賬憑證自動生成的余額表數(shù)據(jù)如下：
2、 由憑證生成利潤表再生成的利潤表季報如下：
①企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)收入”=利潤表季報中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù)為2778131.73；
②企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)成本”=利潤表季報中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù)為2425440.6；
③企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“利潤總額”=利潤表季報中“利潤總額”的本年累計數(shù)為-48678.14
④如不考慮優(yōu)惠減免及彌補以前年度虧損，企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額=-48678.14*25%=-12169.54
3、因此自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表如下：
閱讀完文章的開頭，應(yīng)該知道了企業(yè)所得稅申報表中一些數(shù)據(jù)是怎么計算的，還有展示了企業(yè)所得稅預(yù)繳的申報表的內(nèi)容，現(xiàn)在知道了哪個軟件可以自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表，如果有哪里不清楚，可以咨詢我們會計教練的老師，現(xiàn)在聯(lián)系老師，可以領(lǐng)取用友好會計軟件一個月的免費使用期限!
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