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我們都知道金稅四期更新了很多功能，在這些功能下，企業(yè)的數(shù)據(jù)信息就會(huì)變得透明化，那金稅四期上線后公司存在的內(nèi)賬外賬風(fēng)險(xiǎn)大嗎，小編在看到這個(gè)問題后，發(fā)現(xiàn)企業(yè)銀行賬戶存在私人賬戶境外轉(zhuǎn)賬超過20萬，境內(nèi)超過50萬都會(huì)受到監(jiān)管，還有很多情況，會(huì)計(jì)伙伴快來看看吧。

兩套賬的存在這些問題需要注意

一、監(jiān)管處罰(補(bǔ)稅+罰款+滯納金)+刑事處罰

以后，在金稅四期下，將邁進(jìn)“以數(shù)治稅”的時(shí)代。大數(shù)據(jù)監(jiān)管下，小動(dòng)作便會(huì)無所遁形。當(dāng)你在為省稅沾沾自喜時(shí)，可能已經(jīng)被列入稅務(wù)重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)，只待時(shí)機(jī)到來，秋后算賬!

通過設(shè)置兩套賬隱匿收入，讓他人為自己開具與實(shí)際經(jīng)營不符的發(fā)票虛增成本，都會(huì)被定義為偷稅!補(bǔ)稅的同時(shí)，還要繳納不繳或者少繳稅款50%以上5倍以下的罰款!構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任!

金稅四期下，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)公司的銀行賬戶信息的監(jiān)管，企業(yè)有這9種情況的要小心了：

第一種情況：所有的現(xiàn)金交易，超過5萬元的金額的情況下;

第二種情況：企業(yè)的公戶轉(zhuǎn)賬金額超過200萬元的情況下;

第三種情況：用私人賬戶轉(zhuǎn)賬，境外超過20萬元的情況下，境內(nèi)超過50萬元的情況下;

第四種情況：屬于小規(guī)模納稅人的小企業(yè)，流水巨大的情況下;

第五種情況：資金的轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出出現(xiàn)異常的情況下;

第六種情況：企業(yè)經(jīng)營的范圍和業(yè)務(wù)，與資金的流向沒有聯(lián)系的情況下;

第七種情況：公司的公戶頻繁并短期轉(zhuǎn)出大金額給個(gè)人的情況下;還有一種就是企業(yè)的的對(duì)公賬戶，短時(shí)間經(jīng)常收到和實(shí)際的發(fā)生的業(yè)務(wù)不一樣的款項(xiàng)的情況下;

第八種情況：該企業(yè)頻繁的開戶與銷戶，在注銷之前賬戶里還有大量的資金走向的情況下;

第九種情況：很久沒有用的賬戶，在某一時(shí)間突然就能在用了，賬戶里還有大量資金活動(dòng)的情況下;

二、沉疴難除，影響企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展

由于內(nèi)帳的存在，外賬無法反應(yīng)企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營狀況。無論是為了偷稅做低利潤還是為了融資做高利潤，每一筆虛假的賬務(wù)都成為企業(yè)難以清除的污點(diǎn)，扭曲公司的真實(shí)現(xiàn)狀，自然也不能為長遠(yuǎn)發(fā)展提供指導(dǎo)。

如果公司想要上市，在嚴(yán)苛的上市審查下，這些弊病就會(huì)集體爆發(fā)，內(nèi)外賬合并的過程中，可能轉(zhuǎn)盈為虧，影響上市進(jìn)程。

三、影響企業(yè)的信用

人無信不立，企業(yè)也是如此。兩套賬一旦被查，會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)的納稅信用。

納稅信用級(jí)別高的企業(yè)，不僅可以獲得好的名聲，還可以享受稅務(wù)服務(wù)綠色通道和融資貸款優(yōu)惠政策。

信用級(jí)別低的企業(yè)，會(huì)被納入整點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，提高監(jiān)督檢查的頻次和審核強(qiáng)度，可謂時(shí)刻頭懸利劍!

做兩套賬的企業(yè)會(huì)計(jì)人員看看文章就知道了哪些情況會(huì)受到稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)管，除了開頭說的那些問題，會(huì)計(jì)人員在看完這篇金稅四期上線后公司存在的內(nèi)賬外賬風(fēng)險(xiǎn)大嗎的文章后，應(yīng)該知道都是資金流動(dòng)異常問題會(huì)受到監(jiān)管，還有哪里不懂的就找會(huì)計(jì)教練的老師討論討論吧。