用戶注冊(cè)

在企業(yè)實(shí)際收款過(guò)程中，我們根據(jù)貨物應(yīng)該收到金額和最后實(shí)際收到的金額不一樣，其差了幾塊錢(qián)或者幾毛，那這差的金額我們可以做抹零處理，若多了幾塊錢(qián)，又要怎么解決，那就看小編為大家?guī)?lái)的用友t6應(yīng)收賬款和實(shí)收賬款不一樣如何做核銷處理的文章，在這篇文章中為大家詳細(xì)講解了解決方法!

T6應(yīng)收賬款和實(shí)收金額不一樣怎么處理

【問(wèn)題現(xiàn)象】

在企業(yè)的實(shí)際收款過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收賬款與實(shí)收賬款金額不一致的情況，比如：應(yīng)收賬款1001，最后實(shí)際收到的可能只有1000，剩余的1塊直接進(jìn)行抹零處理，又或者應(yīng)收賬款998，實(shí)際收款1000，多收的2塊也不會(huì)作為預(yù)收賬款處理，像這樣的業(yè)務(wù)，在軟件中應(yīng)該如何處理?

【問(wèn)題分析】

對(duì)于應(yīng)收賬款>實(shí)收金額的情況，抹零的金額直接作為本次折扣體現(xiàn);

對(duì)于應(yīng)收賬款<實(shí)收金額的情況，多收的金額也不作為預(yù)收的賬款，那么這一筆多收的金額直接作為其他費(fèi)用的款項(xiàng)類型入賬。

【解決方案】

第一種情況：應(yīng)收賬款>實(shí)收金額

應(yīng)收賬款1001，實(shí)際收款1000，那么在填制收款單時(shí)按照實(shí)際收款的金額錄入

核銷時(shí)，在應(yīng)收賬款的本次折扣處錄入抹零的金額，本次結(jié)算金額根據(jù)實(shí)際收到的款項(xiàng)進(jìn)行核銷

核銷完畢后，查看應(yīng)收明細(xì)賬余額為0，核銷制單時(shí)可把折扣金額入賬財(cái)務(wù)費(fèi)用或其他科目

第二種情況：應(yīng)收賬款<實(shí)收金額

假設(shè)本次應(yīng)收賬款998，實(shí)際收款1000，做收款單時(shí)按照實(shí)際收到的1000入賬，做收款單時(shí)，注意表頭金額是1000，表體款項(xiàng)類型為應(yīng)收款的金額錄入998，其他費(fèi)用錄入2，合計(jì)等于表頭的1000

保存此單據(jù)時(shí)后，審核制單，把多收的2元入賬營(yíng)業(yè)外收入或者其他科目

審核后，核銷時(shí)，如下圖：

核銷金額為998，核銷完畢后，查看應(yīng)收明細(xì)賬，余額為0

上文就是會(huì)計(jì)教練的小編給大家介紹的用友t6應(yīng)收賬款和實(shí)收賬款不一樣如何做核銷處理，大家可以按照上文的兩個(gè)處理方法來(lái)操作，處理中若有什么問(wèn)題就咨詢會(huì)計(jì)教練的老師，或點(diǎn)擊上方的卡片免費(fèi)領(lǐng)取用友資料包!