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增值稅報表填寫錯誤應該怎么處理，增值稅季度申報時將小微企業(yè)免稅銷售額數(shù)字填在應征增值稅銷售額欄導致多繳納了很多稅款。申報表填寫錯誤但已提交了怎么進行更正，快來一起閱讀下下面的文章吧!想要了解更多相關知識的小伙伴，可以點擊下面的圖片咨詢我們，我們會為大家進行更為詳細的答疑。

增值稅報表填寫錯誤應該怎么處理，增值稅季度申報時將小微企業(yè)免稅銷售額數(shù)字填在應征增值稅銷售額欄導致多繳納了很多稅款。申報表填寫錯誤但已提交了怎么進行更正，快來一起閱讀下下面的文章吧!

增值稅報表填寫錯誤怎么辦

網(wǎng)上申報只要已經(jīng)上傳了數(shù)據(jù),自己就無法再進行修改,可以去稅務大廳辦理更正申報數(shù)據(jù)的手續(xù).財務報表是報稅資料的輔助報表,分別申報不同的稅種,財務報表也是跟隨進行報送的.

企業(yè)所得稅年度納稅申報表填錯可以修改,一般主管稅務機關允許2-3次修改. 操作步驟是:

1、申請撤銷申報;

2、重新申報.

企業(yè)所得稅年度申報表由一個主表、十多個附表組成,所以具體填寫內(nèi)容較多.

申報表填寫錯誤但已提交了怎么進行更正?

在同一所屬期內(nèi),納稅人提交申報后才發(fā)現(xiàn)需要補充申報或申報錯誤需要進行更正的.若未清繳,可通過申報表作廢功能作廢原有申報,再進行重新申報;若已清繳,納稅人可通過申報錯誤更正功能進行更正.申報錯誤更正后,系統(tǒng)會自動根據(jù)前后申報信息判斷應補退金額:一是應補退金額為正,系統(tǒng)會自動產(chǎn)生應補差額稅款,納稅人在繳款期限內(nèi)通過繳款功能補交稅款即可,但如果超過繳款期限,則需要到大廳繳款;二是應補退金額為負,即出現(xiàn)多繳稅款情況,則請納稅人到主管稅務機關申請辦理退抵稅流程;三是應補退金額為零,則系統(tǒng)自動進行應征數(shù)據(jù)調(diào)整,納稅人不需補交稅款或辦理退抵稅流程.

申報錯誤更正的具體操作如下:查詢已申報繳款的申報記錄,對原有申報數(shù)據(jù)進行修改,重新申報提交,保存成功后系統(tǒng)將替換掉原有的申報記錄.目前電子辦稅服務廳只支持通用申報的錯誤更正,其他申報的錯誤更正需要到實體辦稅服務大廳辦理.

增值稅申報表這點別填錯了,否則多繳稅!

2019年4月1日后購進國內(nèi)旅客運輸服務的進項稅額才可以抵扣,應按照抵扣憑證類型填寫:

1.在《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)中第1欄"(一)認證相符的增值稅專用發(fā)票"(取得旅客運輸服務專用發(fā)票)或第8b欄"(二)其他抵扣憑證"(取得旅客運輸服務專用發(fā)票以外的抵扣憑證)相應欄次.

2.旅客運輸服務進項稅額同時還應填入《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)中第10欄"(四)本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證".該欄數(shù)額包含第1欄中按規(guī)定本期允許抵扣的購進旅客運輸服務取得的增值稅專用發(fā)票和第4欄中按規(guī)定本期允許抵扣的購進旅客運輸服務取得的其他扣稅憑證.

3.特別提醒:第10欄"(四)本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證"僅僅是"統(tǒng)計作用,不參與進項稅額計算,如果僅僅填第10欄,不填"(一)認證相符的增值稅專用發(fā)票"(取得旅客運輸服務專用發(fā)票)或"(二)其他抵扣憑證"(取得旅客運輸服務專用發(fā)票以外的抵扣憑證),您的旅客運輸是沒有抵扣到!

今天的問題就為大家講解這么多了，如果您還有什么關于增值稅報表填寫錯誤應該怎么處理的問題想要咨詢的話，歡迎關注在線客服，我們會免費為您答疑。如果還有其它不明白的問題，添加老師微信或者掃描屏幕下方的二維碼，也歡迎大家隨時提問。