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關(guān)于稅收問題，各個大型公司都應(yīng)該非常重視的，不論是繳稅義務(wù)時間，還是納稅申報等各大型公司以及財務(wù)工作人員都應(yīng)該做到心里有數(shù)。那么，關(guān)于納稅申報、繳稅義務(wù)時間、稅控盤流程等很多問題，你清楚嗎?下面就由小編來給大家進(jìn)行詳細(xì)講解!

關(guān)于稅收問題，各個大型公司都應(yīng)該非常重視的，不論是繳稅義務(wù)時間，還是納稅申報等各大型公司以及財務(wù)工作人員都應(yīng)該做到心里有數(shù)。那么，關(guān)于納稅申報、繳稅義務(wù)時間、稅控盤流程等很多問題，你清楚嗎?下面就由小編來給大家進(jìn)行詳細(xì)講解!

關(guān)于納稅申報、繳稅義務(wù)時間、稅控盤流程等問題大匯總!

1、對外報送會計報告，需要補(bǔ)提折舊調(diào)整后再報送;

2、納稅申報需要補(bǔ)提折舊，或者進(jìn)行費(fèi)用調(diào)整。

3、新注冊的小規(guī)模納稅人公司購買稅控盤流程?

首先注冊的公司已經(jīng)在稅局完成了報到及稅種核定，然后拿營業(yè)執(zhí)照副本原件及公章去稅控盤公司購買，稅控盤公司一般是3-5個工作日可以出稅控盤，如果稅控盤幫忙完成稅控盤發(fā)行工作，那公司拿到稅控盤后可以直接去申請購買發(fā)票并在公司電腦上安裝開票系統(tǒng)了，如果稅控盤公司不幫忙稅控盤發(fā)行這步驟，那公司要拿稅控盤自己去稅局申請發(fā)行。

4、差旅費(fèi)報銷費(fèi)用上的金額跟發(fā)票的金額一致，但是金額超了公司能報銷的額度，那么這張差旅費(fèi)報銷單用不用拿去重新更改?還是說不管他，我就按實(shí)際能報銷的給他算?

5、根據(jù)公司規(guī)定報銷。多出的發(fā)票金額不予報銷，也不計入公司費(fèi)用。

6、不予報銷部分對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出處理。

借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)等

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額(認(rèn)證數(shù))

貸：庫存現(xiàn)金等

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(不予報銷部分對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額)

7、代開發(fā)票可以蓋財務(wù)章嗎?

代開發(fā)票有稅局蓋章就可以了，不蓋本公司的財務(wù)章。

8、實(shí)際工作代銷的貨物增值稅的繳稅義務(wù)時間?

一是視同買斷，在發(fā)生時為產(chǎn)生增值稅納稅義務(wù);二是有代銷清單，在收到代銷清單時為產(chǎn)生增值稅納稅義務(wù)(注：最長 超過180天，也就是說超180天都沒有收到代銷清單，滿180天就產(chǎn)生增值稅納稅義務(wù))

9、請問小微企業(yè)的免交增值稅，所得稅，新辦企業(yè)前三年免交殘疾人保證金等這些免交的金額要計入營業(yè)外收入嗎?

免交增值稅，計入營業(yè)外收入;免交企業(yè)所得稅，沖回本年利潤;免交殘疾人保證金，不作賬務(wù)處理。

關(guān)于納稅申報、繳稅義務(wù)時間、稅控盤流程等問題大匯總!以上問題通過小編的講解后，你有沒有清楚一些呢?關(guān)注會計教練吧，你可以每天獲得會計專業(yè)方面的新知識，和我們一起成長!