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本文主要為大家介紹“工業(yè)企業(yè)財務做賬實操流程”的具體內(nèi)容，我們知道，工業(yè)企業(yè)的會計處理工作比一般行業(yè)要復雜而且繁瑣，特別是涉及到成本的核算和做賬實操方面，需要會計人員特別細心和耐心。

本文主要為大家介紹“工業(yè)企業(yè)財務做賬實操流程”的具體內(nèi)容，我們知道，工業(yè)企業(yè)的會計處理工作比一般行業(yè)要復雜而且繁瑣，特別是涉及到成本的核算和做賬實操方面，需要會計人員特別細心和耐心。

一、采購材料入庫

1、根據(jù)倉庫給的產(chǎn)成品入庫單、材料入庫單、其他入庫單以及出庫單(領料單)調(diào)撥單核對各倉庫系統(tǒng)錄入的，確保出各單據(jù)的準確性、及時發(fā)現(xiàn)問題及時溝通。

下面以用友U6軟件為大家介紹電腦操作流程

操作如下:

2、供應部作訂購單，倉庫生成采購入庫單，財務部入庫單審核，財務或者供應部根據(jù)入庫單生成發(fā)票，將普通發(fā)票或者專用發(fā)票送財務部，財務及時進行采購結(jié)算和審核，并生成憑證。

操作:供應鏈→采購管理→業(yè)務-發(fā)票

點擊“增加”，右擊拷貝入庫單，點擊“保存”。點結(jié)算!

然后:總帳→應付賬款→應付單據(jù)

輸入供應商的名稱，日期，找出要審核的單據(jù)號，打開點擊“審核”是否立即制單，是。

借:原材料

應交稅費-應繳增值稅(進項稅額)

貸:銀行存款/應付賬款(開票)

如果含有運費發(fā)票，要先進行運費發(fā)票結(jié)算，運費發(fā)票結(jié)算時，要點擊“分攤”。

3、銀行付款對于收到的付款審批單，首先檢查部門經(jīng)理及總經(jīng)理是否簽字，這樣方可填制付款單操作如下:

財務會計→應付款管理→付款單據(jù)處理→付款單據(jù)錄入→點擊“增加”根據(jù)付款審批表做付款單→點擊“保存”、“審核”并進行制單即生成憑證。

(也可以不立即制單，審核后，到“制單處理”下的選收付款單制單進行制單。)然后要進行核銷處理。

核銷處理→手工核銷→選擇要核銷的供應商→輸入結(jié)算單、單據(jù)過濾條件→點擊“確認”。

進入核銷界面，選擇要核銷的相應單據(jù)(金額要同本次付款一致)，點擊“保存”，本次核銷完成。

4、暫估/沖暫估

對于本月材料已經(jīng)入庫但發(fā)票未來:先進行暫估入庫，首先采購入庫單記賬 存貨核算 正常單據(jù)記賬 采購入庫單記賬

供應鏈 存貨核算 財務核算 生成憑證 選擇供應商和倉庫和采購入庫單(暫估) 借:原材料

貸:應付賬款(暫估)

下個月來發(fā)票時再沖暫估:

供應鏈 →存貨核算→結(jié)算成本處理→選擇倉庫 →全選,紅字沖回。

借:原材料

貸:應付賬款(暫估)

對于本月材料已經(jīng)入庫來發(fā)票:在2中已經(jīng)描述。

補充:

對于沖暫估的，發(fā)票要參照所沖暫估月份的入庫單生成，然后進行發(fā)票結(jié)算和審核，結(jié)算時，如果發(fā)票和參照的入庫單一一對應，可以直接點擊“結(jié)算”，如果是部分沖，要進行手工結(jié)算，具體如下:

發(fā)票結(jié)算后→要進行審核→進入“存貨核算”→“業(yè)務核算”→“結(jié)算成本處理”→選擇相應的倉庫→點擊“確定”進入“暫估結(jié)算表”→選擇要結(jié)算的單據(jù)→單擊“暫估”→進行“正常單據(jù)記賬(沖暫估的記賬)”→選擇要記賬的單據(jù)→點擊“記賬”

財務核算→生成憑證→點擊“選擇”，選擇“紅字回沖單”和相應的供應商或倉庫→點擊“確認”，選擇相應單據(jù)，點擊“確定”→“生成”即生成紅字沖暫估憑證。

......

以上就是工業(yè)企業(yè)財務做賬實操流程的全部內(nèi)容啦，不知道看完本文之后，您有沒有一些新的收獲與啟發(fā)呢?篇幅有限，不能一一贅述，若是您還有疑問，或者想要獲取更多會計知識，可以咨詢會計教練的在線答疑老師，即可免費領取會計學習資料和試聽課程哦!