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公司出納員負責的工作相對于會計人員來講，是比較簡單的了;同時也是會計工作的基礎了。從現(xiàn)金管理到銀行業(yè)務，再從物品管理到費用報銷，稍有不慎就可能造成不可挽回的損失。那么日產的出納具體工作都有哪些呢?出納的工作應該怎么做呢?新手出納來仔細往下了解吧!

公司出納員負責的工作相對于會計人員來講，是比較簡單的了;同時也是會計工作的基礎了。從現(xiàn)金管理到銀行業(yè)務，再從物品管理到費用報銷，稍有不慎就可能造成不可挽回的損失。那么日產的出納具體工作都有哪些呢?出納的工作應該怎么做呢?新手出納來仔細往下了解吧!

一、出納的具體工作內容和流程

1.現(xiàn)金的管理

這里的現(xiàn)金是指廣義的現(xiàn)金，管理內容具體包含銀行的存取款和保險柜中的紙幣整理，其中最需要注意的就是坐支問題和假幣問題。

2.票據的管理

除現(xiàn)金以外，還有很多重要票據需要管理，例如發(fā)票、支票、匯票和收據等。這些票據都是企業(yè)減少成本和獲取資金的重要證據，萬不可遺失。

3.做好兩個賬

在處理資金業(yè)務時，出納人員有兩種日記賬最為重要，一是現(xiàn)金日記賬，二是銀行存款日記賬。兩個賬都屬于流水賬，需要出納人員根據每日收付，序時逐筆的進行登記。

4.費用的報銷和工資的發(fā)放

除了經濟業(yè)務上的款項支出，員工的報銷款和工資的發(fā)放同樣也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納進行審核。出納審核無誤后會計進行復核，經過批準方可對費用進行報銷。而發(fā)放工資時，人事部門會將工資發(fā)放的金額列表交給出納人員，同樣經過出納和會計的審核后，才可以對工資進行發(fā)放。

5.單據填寫

每個月月末，出納需要把自己經手的每筆業(yè)務錄入系統(tǒng)中，其中包括：收款結算單，付款結算單和轉賬結算單。根據業(yè)務的實際情況，選擇相應的現(xiàn)金業(yè)務和票據業(yè)務。

6.表格填制

出納雖然不需要填寫財務報表，但是有些表格卻也是不可或缺的，例如現(xiàn)金盤點表，銀行余額調節(jié)表，現(xiàn)金日報表等，都需要出納進行填制。

以上就是大部分企業(yè)的出納工作流程，雖然有些雜亂，但是只要出納每天規(guī)劃好工作內容，做起來就會容易很多。

出納工作的監(jiān)督

1、每個單位設置會計、出納、倉管人員，出納管錢、會計管賬、倉管管物，起到相互監(jiān)督作用。

2、實行限額備用金管理，規(guī)定出納的庫存現(xiàn)金金額用于日常開支，不足再從銀行提取。

3、會計要突擊檢查出納的備用金，防止挪用。

4、嚴格按照財務制度收付款，支付時必須有規(guī)定的人員簽字，最少包括經辦人、證明人、審批人。

5、支付現(xiàn)金在單據上蓋章“現(xiàn)金付訖”章，轉賬支付的蓋“轉訖”章。

6、簽發(fā)的支票要蓋章，印章必須分開保管，不能全部放出納手里。

7、出納的日記賬每月與銀行對賬單核對，不相符要查明原因。

8、要建立支票的領用制度：設領用登記簿，誰用誰簽名，特別是有時要帶空白支票去采購，必須要領用人簽名，并劃上限額，及時追收空白支票。實際工作中除在登記簿簽名外，領用人要在支票頭任一空白處簽名，以明確責任。

有關出納的工作應該怎么做（新手必備）的介紹，就到此結束了。更多有關出納實操做賬的問題，可以添加文章下方老師的微信，進行一對一的咨詢哦，還可以免費領取相關出納常用表格模板哦。更有免費試聽課程供大家體驗哦!如果您是新手出納員，不妨來這里體驗一下出納實操做賬的課程視頻，相信會讓大家更加熟練處理相關工作的。