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報銷車費會計分錄怎么做?公司出差人員過程中，發(fā)生的相關車費，在公司給予報銷的時候，公司財會人員應該做以下賬務處理，對這些內容掌握的不是很牢固的朋友，就不要偷懶啦，下面是小編整理的相關內容，趕緊跟著小編一起來學習吧!

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員工報銷出差車費的會計分錄

借:管理費用/銷售費用等

貸:應付職工薪酬-職工福利

借:應付職工薪酬-職工福利

貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金

例如：

企業(yè)職工張三出差借差旅費2000元,一周后返回,報銷1800元,剩余200元返回,出納員開出現(xiàn)金收據(jù):

臨走時:

借:其他應收款 -張三 2000

貸:庫存現(xiàn)金 2000

回來報銷時:

借:庫存現(xiàn)金 200

管理費用-差旅費 1800

貸:其他應收款 -張三 2000

員工報銷出差車費做什么會計分錄?應該在報銷時借記"管理費用--差旅費".

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